経営計画の立て方｜フレームワークを活用した戦略策定


経営理念など言葉の定義

明確な定義なし、弊所の解釈↓
  • 哲学
    • 経営理念
      • 「創業者」個人の究極の目的
    • 企業理念
      • 「企業」組織の究極の目的
    • 分らない時
      • したい事では無く、したくない事を挙げ、逆から思考する

※究極の目的とは、例）三方満足など
※MBTIは参考になると思われる

  • 経営
    • ビジョン
      • 経営理念と企業理念をベースとした数年後に叶えたい夢
    • 経営方針
      • 経営方針はビジョンを実現するための作戦概要
    • 経営計画
      • 経営方針の具体的な詳細

経営計画の立て方

理念から考える

  • 主義に反する経営計画策定を回避
  • 計画書の経営計画と経営者の人物像に矛盾が生じ、説得力に欠ける

経営デザインシートを利用

  • ビジョンと経営方針の方向性が明確化に役立つシート
    （参考：マンガでわかる「経営デザインシート」 | J-Net21[中小企業ビジネス支援サイト] (smrj.go.jp)）

自社の目的・特徴

  • 自社の目的とは、ビジョンのこと
  • 自社の特徴については下記フレームワークで自己分析を行う
    • SWOT分析
    • クロスSWOT分析
    • VRIO分析

SWOT分析

SWOT分析とは、以下の４要素で自社の事業を分析します。

  • Strengths (強み)
  • Weaknesses (弱み)
  • Opportunities (機会)
  • Threats (脅威)

クロスSWOT

クロスSWOT – 強み 弱み
– – 入力 入力
機会 入力 機会を活かして
強みで発展		 弱みによる
機会損失を回避
脅威 入力 脅威を強みで
機会に変化		 弱み補強で
脅威の影響回避


クロスSWOT例


stateDiagram
state 内部要因と外部要因分析{
Direction LR
state クロスSWOT分析{
Direction TB
state 内部要因{
Direction TB
state 強み_@ {
Direction LR
1_@
}%%強み_@
state 弱み_@ {
Direction LR
2_@
}%% 弱み_@
}%% 内部要因
state 外部要因{
Direction TB
state 機会_@ {
Direction LR
3_@
}%% 機会_@
state 脅威_@ {
Direction LR
4_@
}%% 脅威_@
}%% 外部要因
}%% クロスSWOT分析

state クロスSWOT分析_結果{
Direction LR
state 強み_結果@{
Direction TB
state 強み_機会{
Direction LR
a
}%% 強み_機会
state 強み_脅威{
Direction LR
b
}%% 強み_脅威
}%% 強み_結果

state 弱み_結果@{
Direction TB
state 弱み_機会{
Direction LR
c
}%% 弱み_機会
state 弱み_脅威{
Direction LR
d
}%% 弱み_脅威
}%% 弱み_結果@
}%% クロスSWOT分析_結果
}%% 内部要因と外部要因分析


クロスSWOT例質問有り


stateDiagram
state 内部要因と外部要因分析{
Direction TB
state クロスSWOT分析{
Direction LR
state 内部要因{
Direction LR
state 強み_@ {
Direction LR
state 強み_1～5{
Direction TB
state こだわり{
Direction LR
強み_1
}%% こだわり
state アフターサービス{
Direction LR
強み_2
}%% アフターサービス
state 熟練度専門知識{
Direction LR
強み_3
}%% 熟練度専門知識
state 設備力{
Direction LR
強み_4
}%% 設備力
state 価格圧力への対応{
Direction LR
強み_5
}%% 価格圧力への対応
}%% 強み_1～5
state 強み_6～10{
Direction TB
state クイックレスポンス{
Direction LR
強み_6
}%% クイックレスポンス
state 短納期{
Direction LR
強み_7
}%% 短納期
state 物流{
Direction LR
強み_8
}%% 物流
state 意思決定スピード{
Direction LR
強み_9
}%% 意思決定スピード
state ワンストップサービス{
Direction LR
強み_10
}%% ワンストップサービス
}%% 強み_6～10
state 強み_11～15{
Direction TB
state アウトソーシング{
Direction LR
強み_11
}%% アウトソーシング
state 開発力・情報収集{
Direction LR
強み_12
}%% 開発力・情報収集
state バリエーション{
Direction LR
強み_13
}%% バリエーション
state 差別化技術・ノウハウ{
Direction LR
強み_14
}%% 差別化技術・ノウハウ
state マーケティング力{
Direction LR
強み_15
}%% マーケティング力
}%% 強み_11～15
state 強み_16～20{
Direction TB
state 面倒事対応力{
Direction LR
強み_16
}%% 面倒事対応力
state 知的財産(特許など){
Direction LR
強み_17
}%% 知的財産(特許など)
state 地的優位性{
Direction LR
強み_18
}%% 地的優位性
state 投資力（資金力）{
Direction LR
強み_19
}%% 投資力（資金力）
state ブレーン人脈{
Direction LR
強み_20
}%% ブレーン人脈
}%% 強み_16～20
state 強み_21～25{
Direction TB
state アピール可能な社内技術{
Direction LR
強み_21
}%% アピール可能な社内技術
state 問題解決力{
Direction LR
強み_22
}%% 問題解決力
state 商品販売の販売・独占権{
Direction LR
強み_23
}%% 商品販売の販売・独占権
state 顧客が喜ぶIT環境{
Direction LR
強み_24
}%% 顧客が喜ぶIT環境
state SNS・WEB環境{
Direction LR
強み_25
}%% SNS・WEB環境
}%% 強み_21～25
state 強み_26～30{
Direction TB
state 多様性・多能工{
Direction LR
強み_26
}%% 多様性・多能工
state 法規制・規制緩和{
Direction LR
強み_27
}%% 法規制・規制緩和
state 顧客層・販売エリア{
Direction LR
強み_28
}%% 顧客層・販売エリア
state 強さに繋がるサービス{
Direction LR
強み_29
}%% 強さに繋がるサービス
state その他{
Direction LR
強み_30
}%% その他
}%% 強み_26～30
}%%強み_@

state 弱み_@ {
Direction LR
state 弱み_1～5{
Direction TB
state 競合比較で負けてる点{
Direction LR
弱み_1
}%% 競合比較で負けてる点
state 顧客ニーズ非対応{
Direction LR
弱み_2
}%% 顧客ニーズ非対応
state 顧客開拓、企画の弱み{
Direction LR
弱み_3
}%% 顧客開拓、企画の弱み
state 業界悪化要因の弱み{
Direction LR
弱み_4
}%% 業界悪化要因の弱み
state 商品力、開発力{
Direction LR
5_@
}%% 商品力、開発力
}%% 弱み_1～5

state 弱み_6～10{
Direction TB
state サービス力の弱み{
Direction LR
6_@
}%% サービス力の弱み
state コスト力、価格力{
Direction LR
7_@
}%% コスト力、価格力
state 人材基盤の弱み{
Direction LR
8_@
}%% 人材基盤の弱み
state 設備力資金力の弱み{
Direction LR
9_@
}%% 設備力資金力の弱み
state 顧客クレームで多い事{
Direction LR
10_@
}%% 顧客クレームで多い事
}%% 弱み_6～10

}%% 弱み_@
}%% 内部要因
state 外部要因{
Direction LR
state 機会_@ {
Direction LR
state 機会_1～3{
Direction TB
state どんな高付加価値に顧客は関心を示すか{
Direction LR
機会_1
}%% どんな高付加価値に顧客は関心を示すか
state ファクターを削って低価格にしても売れるか{
Direction LR
機会_2
}%% ファクターを削って低価格にしても売れるか
state SNSを利用して何が出来る{
Direction LR
機会_3
}%% SNSを利用して何が出来る
}%% 機会_1～3
state 機会_4～6{
Direction TB
state 新たな品質・機能のニーズ{
Direction LR
機会_4
}%% 新たな品質・機能のニーズ
state 新たな嗜好性のニーズ{
Direction LR
機会_5
}%% 新たな嗜好性のニーズ
state 新たな不便さ解消のニーズ{
Direction LR
機会_6
}%% 新たな不便さ解消のニーズ
}%% 機会_4～6
state 機会_7～9{
Direction TB
state 無料・フリー化戦略は？{
Direction LR
機会_7
}%% 無料・フリー化戦略は？
state 仕入先から外注先へ{
Direction LR
機会_8
}%% 仕入先から外注先へ
state 異なる営業エリア{
Direction LR
機会_9
}%% 異なる営業エリア
}%% 機会_7～9
state 機会_10～12{
Direction TB
state ネット通販は？{
Direction LR
機会_10
}%% ネット通販は？
state 共同開発出来ないか{
Direction LR
機会_11
}%% 共同開発出来ないか
state 見た目・名称を変えたら{
Direction LR
機会_12
}%% 見た目・名称を変えたら
}%% 機会_10～12
state 機会_13～15{
Direction TB
state 周辺商品は？{
Direction LR
機会_13
}%% 周辺商品は？
state 修理プログラムは？{
Direction LR
機会_14
}%% 修理プログラムは？
state 代替品は作れないか？{
Direction LR
機会_15
}%% 代替品は作れないか？
}%% 機会_13～15
state 機会_16～18{
Direction TB
state 別ブランドは作れないか？{
Direction LR
機会_16
}%% 別ブランドは作れないか？
state 今の商品を別の使い方すると？{
Direction LR
機会_17
}%% 今の商品を別の使い方すると？
state ライバルを仲間と考えると{
Direction LR
機会_18
}%% ライバルを仲間と考えると
}%% 機会_16～18
state 機会_19～21{
Direction TB
state 同業をパクるとしたら{
Direction LR
機会_19
}%% 同業をパクるとしたら
state 同業の客を獲るならどうする{
Direction LR
機会_20
}%% 同業の客を獲るならどうする
state メンテやアフターフォローは？{
Direction LR
機会_21
}%% メンテやアフターフォローは？
}%% 機会_19～21
state 機会_22～24{
Direction TB
state 無料を有償化すると？{
Direction LR
機会_22
}%% 無料を有償化すると？
state 顧客が丸投げしたいことは？{
Direction LR
機会_23
}%% 顧客が丸投げしたいことは？
state 仕入先や仕入商品を変更すると？{
Direction LR
機会_24
}%% 仕入先や仕入商品を変更すると？
}%% 機会_22～24

state 機会_25～27{
Direction TB
state 現状品で新ビジネス、新客は？{
Direction LR
機会_25
}%% 現状品で新ビジネス、新客は？
state 円安・円高がチャンスにならないか？{
Direction LR
機会_26
}%% 円安・円高がチャンスにならないか？
state 政治の変化でチャンスは？{
Direction LR
機会_27
}%% 政治の変化でチャンスは？
}%% 機会_25～27
state 機会_28～30{
Direction TB
state 少子高齢化がチャンスにならないか？{
Direction LR
機会_28
}%% 少子高齢化がチャンスにならないか？
state グローバル戦略は？{
Direction LR
機会_29
}%% グローバル戦略は？
state その他機会{
Direction LR
機会_30
}%% その他
}%% 機会_28～30
}%% 機会_@

state 脅威_@ {
Direction LR
state 脅威_1～4{
Direction TB
state 値下げ圧力は？{
Direction LR
脅威_1
}%% 値下げ圧力は？
state 品質の圧力は？{
Direction LR
脅威_2
}%% 品質の圧力は？
state サービススピードの圧力は？{
Direction LR
脅威_3
}%% サービススピードの圧力は？
state 代替・低価格商品は？{
Direction LR
脅威_4
}%% 代替・低価格商品は？
}%% 脅威_1～4

state 脅威_5～8{
Direction TB
state 社会のニーズ変化は？{
Direction LR
脅威_5
}%% 社会のニーズ変化は？
state 主力顧客の状況は？{
Direction LR
脅威_6
}%% 主力顧客の状況は？
state ネット進展の脅威は？{
Direction LR
脅威_7
}%% ネット進展の脅威は？
state 人口変化・ライフスタイル変化{
Direction LR
脅威_8
}%% 人口変化・ライフスタイル変化
}%% 脅威_5～8
state 脅威_9～12{
Direction TB
state 新規客の進出は？{
Direction LR
脅威_9
}%% 新規客の進出は？
state 競合の動きで警戒点{
Direction LR
脅威_10
}%% 競合の動きで警戒点
state 仕入先外注先の注意点{
Direction LR
脅威_11
}%% 仕入先外注先の注意点
state 仕入先外注先のクレーム{
Direction LR
脅威_12
}%% 仕入先外注先のクレーム
}%% 脅威_9～12
state 脅威_13～16{
Direction TB
state 資源高の影響{
Direction LR
脅威_13
}%% 資源高の影響
state 元請・仲介先の圧力{
Direction LR
脅威_14
}%% 元請・仲介先の圧力
state ネット通販のマイナス影響{
Direction LR
脅威_15
}%% ネット通販のマイナス影響
state 今の不動産の脅威{
Direction LR
脅威_16
}%% 今の不動産の脅威
}%% 脅威_13～16
state 脅威_17～20{
Direction TB
state 法改正の脅威{
Direction LR
脅威_17
}%% 法改正の脅威
state 規制緩和の脅威{
Direction LR
脅威_18
}%% 規制緩和の脅威
state 労働環境変化の脅威{
Direction LR
脅威_19
}%% 労働環境変化の脅威
state 金融変化の脅威{
Direction LR
脅威_20
}%% 金融変化の脅威
}%% 脅威_17～20
state 脅威_21～22{
Direction TB
state 世界情勢の脅威{
Direction LR
脅威_21
}%% 世界情勢の脅威
state 国内経済の脅威{
Direction LR
脅威_22
}%% 国内経済の脅威
}%% 脅威_21～22

}%% 脅威_@

}%% 外部要因
}%% クロスSWOT分析

クロスSWOT分析-->クロスSWOT分析_結果

state クロスSWOT分析_結果{
Direction LR
state 強み_結果@{
Direction TB
state 強み_機会{
Direction LR
a
}%% 強み_機会
state 強み_脅威{
Direction LR
b
}%% 強み_脅威
}%% 強み_結果

state 弱み_結果@{
Direction TB
state 弱み_機会{
Direction LR
c
}%% 弱み_機会
state 弱み_脅威{
Direction LR
d
}%% 弱み_脅威
}%% 弱み_結果@
}%% クロスSWOT分析_結果
}%% 内部要因と外部要因分析


VRIO分析
  • VRIO分析とは下記の頭文字を取ったもの
    • Value (価値): その資源は顧客に価値を提供しているか
    • Rarity (希少性): その資源は競合他社にとって希少か
    • Imitability (模倣困難性): その資源は簡単に模倣できないか
    • Organization (組織): 企業はその資源を活用する組織能力があるか

そして下記のように、並べて分析をして競争優位の状態を調べます。
V→R→I→Oの順で対象を分析して行きます。

Value Rarity Inimitability Organization 競争優位の状態
No 競争劣位
Yes No 競争均等
Yes Yes No 一時的な競争優位
Yes Yes Yes No 持続的な競争優位
Yes Yes Yes Yes 経営資源の最大化


資源→ビジネスモデル→価値

現在の資源

  • 人
    • 取引先
    • 外注先
    • 社員など
  • 物
    • 設備等
  • 金
    • 自己資本や借入金などの資金
  • 情報
    • ノウハウ
  • 資格
    • 営業許可など

ビジネスモデルキャンバス記入例


stateDiagram
Direction TB
state 前提{
Direction TB
商品・サービス
問題欲求
}%% 対象

前提-->ビジネスモデルキャンバス
state ビジネスモデルキャンバス{
Direction LR
自社体制-->マーケティング
state マーケティング{
Direction TB
state 販売{
Direction LR
state 顧客セグメント{
Direction LR
顧客は誰になるのか？
・男性
・女性
・20代・30代・40代
・職業
・ニーズ

}%% 顧客セグメント
顧客との関係性-->顧客セグメント
チャネル-->顧客セグメント
state チャネル{
Direction LR
価値をどうやって提供するか？
・広告
・チラシ・ニュースペーパー
・ホームページ
・無料セミナー
・展示会

}%% チャネル
state 顧客との関係性{
Direction LR
顧客との関係性は？
・継続性
・対面・間接
}%% 顧客との関係性
価値提案-->顧客との関係性
価値提案-->チャネル
state 価値提案{
Direction LR
顧客に何を提供できるか？
・顧客にとって有益な商品
・顧客をサポートするサービス

}%% 価値提案
}%% 販売

販売-->収益の流れ
state 収益の流れ{
Direction LR
提供した価値の見返りは何か？その流れは？
・商品、サービスの利用購入による収益
・メールマガジン購読
・ユーザーの獲得
}%% 収益の流れ
}%% マーケティング

state 自社体制{
Direction TB
state 生産{
Direction LR
state 主要リソース{
Direction LR
主要リソースは何か？
・人（従業員）
・物（設備）
・金（資金）
・情報

}%% 主要リソース
state 主要活動{
Direction LR
主要活動は何をしているか？
・事業内容
}%% 主要活動
主要パートナー-->主要活動
主要パートナー-->主要リソース
state 主要パートナー{
Direction LR
キーパートナーは誰か？
・取引先
・小売店
・仕入れ先
・業務委託先
・設備提供者
・資源提供者

}%% 主要パートナー
}%% 生産
生産-->コスト構造
state コスト構造{
Direction LR
どのようなコストが発生するか？
・人件費・広告宣伝費・外注費
・設備費用・固定費

}%% コスト構造
}%% 自社体制
}%% ビジネスモデルキャンバス



PESTLE分析

これは外部環境を評価します。 PESTLEとは以下の要因を指します：

  1. Political（政治的要因）
  2. Economic（経済的要因）
  3. Social（社会的要因）
  4. Technological（技術的要因）
  5. Legal（法的要因）
  6. Environmental（環境的要因）

外部環境は常に変化しています。例えば、戦争による資源価格の高騰、為替レートの変動、AIなどの新技術の登場、外国人労働者に関する新法制定などが挙げられます。これらの要因について、これまでの動向を明確にしていきます。

購買 製造 出荷 販売マーケティング サービス
Strength Weakness Opportunity Threat
Politics Economy Society Technology
Value Rarity Inimitability Organization 競争優位の状態
No 競争劣位
Yes No 競争均等
Yes Yes No 一時的な競争優位
Yes Yes Yes No 持続的な競争優位
Yes Yes Yes Yes 経営資源の最大化

価値

  • 資源を用い、ビジネスモデルを廻した結果のアウトプット

戦略テーブル

No 重要成功要因(CSF) 視点 KPI 目標値 説明 1年目 2年目 3年目 4年目 5年目
1 – – – – – – – – – –
2 – – – – – – – – – –
3 – – – – – – – – – –
4 – – – – – – – – – –
5 – – – – – – – – – –

外部環境分析シート

No 分析分野 5年後の予測 自社への影響 重要度 緊急度
1 – – – – –
2 – – – – –
3 – – – – –
4 – – – – –
5 – – – – –

メリットデメリット分析

メリット デメリット 

stateDiagram
Direction tb

state タイトル{

state メリット {
    Direction LR
    aa
}

state デメリット {
    Direction LR
    bb
}

}


戦略マップ：見本


stateDiagram
Direction TB

state 人材の視点{
Direction TB
マーケティング手法の習得
企画力の強化
雇用
複数業務の習得
}%% 人材の視点

マーケティング手法の習得 --> 営業ツールの整備
企画力の強化 --> 顧客向けイベントの実施
雇用 --> 業務シフトの見直し
複数業務の習得 --> 業務シフトの見直し

state 業務の視点{
Direction TB
営業ツールの整備
顧客向けイベントの実施
業務シフトの見直し
}%% 業務の視点

営業ツールの整備 --> 新規顧客の開拓
営業ツールの整備  --> 既存顧客のリピート増
顧客向けイベントの実施 --> 既存顧客のリピート増
業務シフトの見直し --> 年１で海外旅行

state 顧客の視点{
Direction TB
新規顧客の開拓
既存顧客のリピート増
}%% 顧客の視点

新規顧客の開拓-->売上アップ

既存顧客のリピート増 --> 売上アップ

state 財務の視点{
Direction TB
売上アップ-->
旅行資金の積み立て

}%% 財務の視点

state ビジョン{
Direction TB
年１で海外旅行
}%% ビジョン

旅行資金の積み立て --> 年１で海外旅行


戦略マップ：テンプレ


stateDiagram
Direction TB

state 人材の視点{
Direction TB
1
}%% 人材の視点

state 業務の視点{
Direction TB
2
}%% 業務の視点

state 顧客の視点{
Direction TB
3
}%% 顧客の視点

state 財務の視点{
Direction TB
4
}%% 財務の視点

state ビジョン{
Direction TB
5
}%% ビジョン

state 理念{
Direction TB
state 企業理念{
Direction LR
6
}%% 企業理念

state 経営理念{
Direction LR
7
}%% 経営理念

}%% 理念


5フォース分析


stateDiagram

state 新規参入{
Direction LR
d
}%% 新規参入

新規参入-->売買
代替品-->売買
state 売買{
Direction LR
state 競合{
Direction LR
a
}%% 競合

state 仕入先{
Direction LR
b
}%% 仕入先

state 顧客{
Direction LR
c
}%% 顧客

仕入先-->競合
競合-->顧客
}%% 売買

state 代替品{
Direction LR
e
}%% 代替品



【免責事項】

当サイトに掲載されている情報、または当サイトを利用することで発生したトラブルや損失、損害に対して、当事務所及びその業務関係先は、詳細は理由の如何を問わず一切の責任を負いません。

🏆人気記事ランキング🏆

特定行政書士森永事務所／登録支援機関
経営計画の立て方｜フレームワークを活用した戦略策定
経営計画の立て方と経営理念の定義について詳しく解説しています。SWOT分析、クロスSWOT分析、VRIO分析などのフレームワークを用いた自己分析方法や、ビジネスモデルキャンバス、PESTLE分析による外部環境評価など、経営戦略策定に役立つ情報を網羅的に提供しています。経営者や起業家向けの実践的なガイドとなっています

特定行政書士森永事務所／登録支援機関

〒520-0012 滋賀県大津市鏡が浜4番1−1106号

〒520-0012 滋賀県大津市鏡が浜4番1−1106号
© 2026 行政書士森永事務所
ｲﾝﾎﾞｲｽ番号:T7810797897235
（個人情報保護について）
友だち追加